Informacje o segmentach dla celów sprawozdawczych
Organem podejmującym kluczowe decyzje w Grupie jest Zarząd JSW. Miarą wyniku finansowego poszczególnych segmentów operacyjnych Grupy analizowaną przez Zarząd Jednostki dominującej jest zysk/strata operacyjny/a segmentu ustalony/a według zasad MSSF. Przychody z transakcji z podmiotami zewnętrznymi są wyceniane w sposób spójny ze sposobem zastosowanym w skonsolidowanym wyniku finansowym.
| | Węgiel | Koks | Pozostałe segmenty * | Korekty konsolidacyjne ** | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| ZA OKRES ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2017 | |||||
| Łączne przychody ze sprzedaży segmentu | 7 929,2 | 3 688,1 | 839,2 | (3 579,3) | 8 877,2 |
| - Przychody ze sprzedaży pomiędzy segmentami | 3 003,3 | - | 576,0 | (3 579,3) | - |
| - Przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych | 4 925,9 | 3 688,1 | 263,2 | - | 8 877,2 |
| Zysk brutto ze sprzedaży segmentu | 2 987,3 | 120,4 | 111,3 | 19,9 | 3 238,9 |
| Zysk/(strata) operacyjny/a segmentu | 3 001,9 | (47,9) | 57,1 | 105,4 | 3 116,5 |
| Amortyzacja | (680,9) | (96,8) | (56,2) | 9,2 | (824,7) |
| INNE ISTOTNE POZYCJE NIEPIENIĘŻNE: | |||||
| - Utworzenie odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne | (759,1) | - | (0,5) | - | (759,6) |
| - Rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze pracowników KWK Krupiński przeniesionych do SRK | 50,1 | - | - | - | 50,1 |
| - Rozwiązanie rezerw w związku z przekazaniem KWK Krupiński do SRK | 116,2 | - | - | - | 116,2 |
| - Rozwiązanie odpisu aktualizującego rzeczowe aktywa trwałe KWK Krupiński przekazane z Rejonu Suszec na inne zakłady | 51,2 | - | - | - | 51,2 |
| - Rozwiązanie rezerwy na potencjalne spory sądowe dotyczące deputatu węglowego dla emerytów i rencistów | 1 249,2 | - | - | - | 1 249,2 |
| AKTYWA SEGMENTU RAZEM, W TYM: | 8 598,7 | 2 008,7 | 1 115,0 | (822,9) | 10 899,5 |
| Zwiększenia aktywów trwałych (innych niż instrumenty finansowe i aktywa z tytułu podatku odroczonego) | 852,3 | 81,2 | 123,5 | (9,1) | 1 047,9 |
* Żadna z działalności wykazywanych w „Pozostałe segmenty” nie spełnia kryteriów agregacji oraz progów ilościowych określonych przez MSSF 8 „Segmenty operacyjne” skutkujących wyodrębnieniem jej jako osobny segment operacyjny.
** Kolumna: „Korekty konsolidacyjne” eliminuje skutki transakcji między segmentami w ramach Grupy Kapitałowej
| | Węgiel | Koks | Pozostałe segmenty * | Korekty konsolidacyjne ** | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| ZA OKRES ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2016 | |||||
| Łączne przychody ze sprzedaży segmentu | 5 846,2 | 2 822,7 | 1 022,3 | (2 959,9) | 6 731,3 |
| - Przychody ze sprzedaży pomiędzy segmentami | 2 294,6 | - | 665,3 | (2 959,9) | - |
| - Przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych | 3 551,6 | 2 822,7 | 357,0 | - | 6 731,3 |
| Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży segmentu | 1 204,1 | 171,7 | 153,5 | (299,6) | 1 229,7 |
| Zysk/(strata) operacyjny/a segmentu *** | 663,4 | (67,5) | 52,2 | *** -421,5 | 226,6 |
| Amortyzacja | (655,6) | (125,2) | (64,5) | 6,5 | (838,8) |
| INNE ISTOTNE POZYCJE NIEPIENIĘŻNE: | |||||
| - Utworzenie odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne | (92,1) | - | (9,4) | - | (101,5) |
| - Utworzenie rezerwy na przewidywane straty z tytułu niezrealizowanych umów | (52,7) | - | - | - | (52,7) |
| - Rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze – transfer pracowników Jas-Mos do SRK | 86,8 | - | - | - | 86,8 |
| - Rozwiązanie rezerw w związku z przekazaniem Ruchu Jas-Mos do SRK | 79,3 | - | - | - | 79,3 |
| AKTYWA SEGMENTU RAZEM, W TYM: | 7 834,3 | 2 190,8 | 1 034,6 | (1 018,0) | 10 041,7 |
| Zwiększenia aktywów trwałych (innych niż instrumenty finansowe i aktywa z tytułu podatku odroczonego) | 739,7 | 61,9 | 304,3 | (35,9) | 1 070,0 |
* Żadna z działalności wykazywanych w „Pozostałe segmenty” nie spełnia kryteriów agregacji oraz progów ilościowych określonych przez MSSF 8 „Segmenty operacyjne” skutkujących wyodrębnieniem jej jako osobny segment operacyjny
** Kolumna: „Korekty konsolidacyjne” eliminuje skutki transakcji między segmentami w ramach Grupy Kapitałowej
*** Skonsolidowany wynik na sprzedaży spółek PEC, SEJ, WZK Victoria został zaprezentowany w „Korektach konsolidacyjnych”
Poniżej przedstawione jest uzgodnienie wyników segmentów (zysku operacyjnego) z zyskiem przed opodatkowaniem:
| | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| ZYSK OPERACYJNY | 3 116,5 | 226,6 |
| Przychody finansowe | 132,9 | 6,9 |
| Koszty finansowe | (125,9) | (213,8) |
| Udział w zyskach/(stratach) jednostek stowarzyszonych | 0,1 | (0,1) |
| ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM | 3 123,6 | 19,6 |
Przychody z tytułu transakcji pomiędzy segmentami są eliminowane w procesie konsolidacji. Sprzedaż między segmentami realizowana jest na warunkach rynkowych. Zgodnie z zasadami stosowanymi przez Zarząd Jednostki dominującej do oceny wyników działalności poszczególnych segmentów, przychód oraz marża są rozpoznawane w wyniku segmentu w momencie dokonanej sprzedaży poza segment. W wyniku finansowym poszczególnych segmentów nie są zawarte przychody i koszty finansowe.