Sytuacja majątkowa

 

	31.12.2012	31.12.2011	Dynamika
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	9 230,9	8 458,8	109,1%
Wartości niematerialne	77,3	64,9	119,1%
Nieruchomości inwestycyjne	23,1	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	10,8	9,1	118,7%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	184,2	101,6	181,3%
Pozostałe długoterminowe aktywa	265,7	239,2	111,1%
	9 792,0	8 873,6	110,3%
Aktywa obrotowe
Zapasy	806,1	739,7	109,0%
Należności handlowe oraz pozostałe należności	1 020,4	1 363,2	74,9%
Nadpłacony podatek dochodowy	4,2	22,0	19,1%
Pochodne instrumenty finansowe	3,9	4,0	97,5%
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	948,9	24,6	3 857,3%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 490,7	2 589,0	57,6%
	4 274,2	4 742,5	90,1%
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	0,9	0,9	100,0%
	4 275,1	4 743,4	90,1%
RAZEM AKTYWA	14 067,1	13 617,0	103,3%

pobierz tabelę

Suma bilansowa na dzień 31 grudnia 2012 r. wyniosła 14 067,1 mln zł, co oznacza wzrost o 450,1 mln zł (3,3%) w porównaniu do stanu na koniec 2011 roku. Najistotniejsze zmiany aktywów wystąpiły w pozycjach: inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wzrost o 924,3 mln zł), rzeczowe aktywa trwałe (wzrost o 772,1 mln zł), środki pieniężne i ich ekwiwalenty (spadek o 1 098,3 mln zł) i należności handlowe oraz pozostałe należności (spadek o 342,8 mln zł).

Aktywa trwałe
Według stanu na dzień 31 grudnia 2012 r. oraz na dzień 31 grudnia 2011 r. aktywa trwałe Grupy wynosiły odpowiednio 9 792,0 mln zł oraz 8 873,6 mln zł i stanowiły 69,6% oraz 65,2% aktywów ogółem. Wartość aktywów trwałych w trakcie roku wzrosła o 918,4 mln zł.

Największą pozycję wśród aktywów trwałych stanowią rzeczowe aktywa trwałe, które na koniec 2012 roku stanowiły 94,3% aktywów trwałych. Na koniec 2012 roku ich wartość kształtowała się na poziomie 9 230,9 mln zł, co oznacza ich wzrost w ciągu roku o 9,1%. Najwyższe nakłady na inwestycje rzeczowe poniosła Jednostka dominująca w kwocie 1 467,6 mln zł, przy amortyzacji na poziomie 806,0 mln zł. Struktura poniesionych nakładów przedstawiona została w Punkcie 2.5.1 Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku. Dodatkowo wzrost rzeczowych aktywów trwałych nastąpił w związku z aktywowaniem części zasądzonego zobowiązania KK Zabrze wobec firmy Zarmen Sp. z o.o. w wysokości 36,7 mln zł. Aktywowaniu uległa również inwestycja zrealizowana przez WZK Victoria w postaci budowy układu oczyszczania gazu koksowniczego. Nakłady na realizację tego przedsięwzięcia w roku 2012 wyniosły 17,6 mln zł, natomiast na budowę całego Oddziału Węglopochodnych prowadzoną w latach 2007 – 2012 wyniosły 210,1 mln zł.

W 2012 roku Grupa dokonała przeklasyfikowania rzeczowych aktywów trwałych do nieruchomości inwestycyjnych w wysokości 20,8 mln zł. Składnikiem inwestycji w nieruchomości jest budynek hotelu Różany Gaj oddany operatorowi do prowadzenia działalności handlowej. Poniesione w 2012 roku dalsze nakłady po dacie przekwalifikowania wyniosły 7,6 mln zł. Nieruchomość została przekazana do użytkowania w IV kwartale 2012 r. Przewidywany okres użytkowania nieruchomości wynosi 40 lat. Dla wyceny nieruchomości Grupa stosuje model ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Informacje w zakresie metod i istotnych założeń przyjętych przy ustalaniu wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych opisane zostały w Nocie 8 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku. Nieruchomości inwestycyjne są własnością Jednostki dominującej.

Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2012 r. oraz na dzień 31 grudnia 2011 r. wyniosły odpowiednio 4 275,1 mln zł oraz 4 743,4 mln zł i stanowią 30,4% oraz 34,8% sumy bilansowej, co oznacza spadek o 468,3 mln zł, tj. 9,9%. Na spadek aktywów obrotowych wpływ miało głównie obniżenie stanu należności handlowych oraz pozostałych należności o 342,8 mln zł tj. o 25,1%. Spadek należności handlowych oraz pozostałych należności związany jest z zanotowanym mniejszym wolumenem sprzedaży węgla oraz zrealizowaną niższą średnią ceną sprzedaży węgla koksowego i koksu w 2012 roku. Zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 1 098,3 mln zł (42,4%) wiąże się z utworzeniem lokat o terminie zapadalności od 3 do 12 miesięcy, w wyniku czego na koniec 2012 roku znacząco wzrosły inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wzrost do poziomu 948,9 mln zł tj. o 924,3 mln zł).

Istotną pozycję w aktywach obrotowych stanowią zapasy. Ich udział w aktywach obrotowych w 2012 roku wyniósł 18,9% uzyskując poziom 806,1 mln zł, tj. o 9,0% wyższy w odniesieniu do stanu na koniec 2011 roku. Największy udział w wartości zapasów stanowią wyroby gotowe (84,6%), pozostałe to materiały (13,1%), towary (1,8%) oraz półprodukty i produkty w toku (0,5%).